離開校園進入職場，我們將收獲自己的第一份工資。但往往企業(yè)報出一個誘人的工資之后，初出茅廬的我們大腦未經(jīng)思考便屁顛屁顛地去應(yīng)聘，最后發(fā)現(xiàn)自己到手的工資，跟HR承諾的差的不是一點半點，但一番仔細調(diào)查下來，發(fā)現(xiàn)HR并沒有做虛假宣傳。
那問題出在哪兒呢？我們在看工資的時候，沒有注意HR報出的工資到底有沒有扣除五險一金以及個人所得稅的。以上海為例，如果五險一金以及個人所得稅扣除前工資為5000元，那么實際到手的錢只有4106.25元。再如果五險一金以及個人所得稅扣除前工資為6000元，那么實際到手的金額是4906.5元。其他的地區(qū)和具體的金額大家可以在網(wǎng)上搜個稅計算器和五險一金計算器來算?？此乒べY還過得去，其實可自由支配的還是挺有限的。
何為五險一金？《中華人民共和國勞動法》第九章第七十三條規(guī)定“勞動者在下列情形下，依法享受社會保險待遇：1、退休；2、患病、負傷；3、因工傷殘或者患職業(yè)??；4、失業(yè)；5、生育”。因此，“五險”包括養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險和生育保險。“一金”則是住房公積金。
那如果沒有五險一金，我們是不是可以過上舒適一點的生活呢？答案當(dāng)然是否定的。因為五險一金作為職工的保障福利，其實企業(yè)承擔(dān)的要比我們多得多。繼續(xù)以上海為例，如果五險一金以及個人所得稅扣除前工資為5000元，個人繳納五險一金875元，但是企業(yè)要繳1910.00。再如果五險一金以及個人所得稅扣除前工資為6000元，個人繳納五險一金1050元，但是企業(yè)要繳2292元，是各人繳納的兩倍多。因此如果五險一金扣的少了反而應(yīng)該難過，因為企業(yè)可能在申報的時候減少了你計算基礎(chǔ)，因此減少了你未來能夠享受到的福利。
下面小編來講一下五險一金及其注意事項。
養(yǎng)老金
養(yǎng)老金應(yīng)該不難理解，就是在退休之后，像領(lǐng)工資一樣，每個月都可以得到一筆養(yǎng)老金的收入，直到死亡。因此活的越久越劃算。它還有一個死亡待遇。(1)喪葬費(2)一次性撫恤費(3)符合供養(yǎng)條件的直系親屬生活困難補助費，按月發(fā)放，直至供養(yǎng)直系親屬死亡。
國家規(guī)定累計繳納養(yǎng)老保險15年以上，并達到法定退休年齡，可以享受養(yǎng)老保險待遇。養(yǎng)老金是企業(yè)和個人共同繳納的，以上海為例，個人繳納比率為8%，企業(yè)繳納20%。
關(guān)于養(yǎng)老金要注意以下幾點：
1，養(yǎng)老保險如果中途斷繳，可以補續(xù)，且不用重新計算累計繳費年限。但是，如果到了退休年齡，養(yǎng)老金未交滿15年，國家會返還個人繳費的金額，企業(yè)所交的就充公了，也無法享受到前面所說的養(yǎng)老金的好處。去用人單位的同學(xué)一般不用擔(dān)心這個15年，但如果選擇自由職業(yè)，或者中途辭職當(dāng)全職媽媽或者全職爸爸，就需要自己繳納社保，這個15年就很關(guān)鍵。
2，有很多同學(xué)會離開家，到大城市去就業(yè)，但是戶口還留在老家。這里就有一個大家必須注意的政策。不管你在哪里交社保費,等你退休的時候你都只能回你的戶口所在地享受當(dāng)?shù)氐耐诵荽?。這樣就會有一個問題，在基數(shù)高的地方交了養(yǎng)老金，但是最后只能享受基數(shù)低的地方的待遇，非常地吃虧。對于這樣的同學(xué)，只有兩種解決的辦法，要么想辦法在老家交社保，要么在快要退休的之前把戶口遷到自己所在的大城市。
3，有同學(xué)說，那去基數(shù)低的地方打工，再回基數(shù)高的地方領(lǐng)社保豈不是很賺。千萬不要有這種想法，基數(shù)高的地方一定會想方設(shè)法拒絕支付的。到時候可能會出現(xiàn)無處領(lǐng)養(yǎng)老金的窘境。
醫(yī)療保險
另一個重要的保險是醫(yī)療保險，它和養(yǎng)老保險是唯二兩個可以自己交的社保。簡單地理解就是看病可以報銷。它是普通工薪階級看得起病的保障。同樣，企業(yè)在醫(yī)療保險方面也會比個人交的多，再以上海為例，個人繳費比率為2%，而企業(yè)需要交納9.5%。
關(guān)于醫(yī)療保險很重要的一點就是，無論是辭職還是下崗導(dǎo)致醫(yī)保繳費的中斷。醫(yī)保從中斷之日起有一個緩沖期，如果超過3個月沒有續(xù)保，則連續(xù)繳費年限會重新計算，因此會大大影響醫(yī)保報銷額度和重大疾病醫(yī)保額度。如果醫(yī)保斷繳，個人醫(yī)保賬戶不會“清零”，只要你醫(yī)?？ɡ镞€有余額，仍舊可以拿醫(yī)?？ㄔ卺t(yī)保醫(yī)院看門急診，在醫(yī)保藥房購買醫(yī)保藥品，直到余額用盡。
工傷保險
工傷保險待遇有以下類型：醫(yī)療康復(fù)待遇，停工留薪期待遇，傷殘待遇和工亡待遇。這個保險個人不需要繳納，全部都由企業(yè)來承擔(dān)。
工傷保險的注意點在于，企業(yè)有逃避責(zé)任的傾向。一旦發(fā)生工傷，比如在上班路上被車撞了，必須馬上報告單位,同時把警察出具的證據(jù)和事故鑒定書，出工傷以后去看病或住院的病歷交給單位,并要求單位拿著這些材料去做工傷鑒定。不能拖，因為如果超過一個月，這個工傷可能就鑒定不下來，個人的損失就得不到補償。簡單來說就是，發(fā)生傷害，盡快鑒定。
失業(yè)保險
這個也是全部都由企業(yè)來承擔(dān)的保險。失業(yè)保險連續(xù)繳納一年以上，檔案退回街道后?？梢栽诮值老硎苁I(yè)保險待遇。一般交1年拿2個月,交2年拿4個月,但一輩子最多拿24個月.失業(yè)保險不是養(yǎng)老保險，它只是給失業(yè)提供一個緩沖，不能無限制地領(lǐng)取。
有的同學(xué)可能會想，那我要跳槽的時候可能會有一段時間的就業(yè)空白期，那我是不是可以領(lǐng)失業(yè)保險呢？這當(dāng)然是不可以的。失業(yè)保險的要求中有很重要的一點是非自愿中止就業(yè)，也就是說面臨公司裁員或者合同不續(xù)簽的情況可以申請失業(yè)保險，主動辭職的是無法領(lǐng)取失業(yè)保險的。
生育保險
很多企業(yè)不想聘用未婚未育的女性，其中有一個重要原因是生育保險使企業(yè)的壓力增加。這個保險也是需要至少交一年才能享受的。這個保險，可以報銷與生育有關(guān)費用。報銷范圍包括，生育津貼、生育醫(yī)療費用、計劃生育手術(shù)醫(yī)療費用、國家和本市規(guī)定的其他與生育有關(guān)的費用。對于女生來說，醫(yī)保規(guī)定的生育有關(guān)范圍內(nèi)的所有費用都可以全額報銷，并且國家還規(guī)定女性報銷生育保險的時候必須給4個月的平均工資，是一項非常大的福利。
男生也可以領(lǐng)生育保險，如果老婆沒工作或者工作單位沒交保險,而她生孩子的時候生育保險的繳納也已經(jīng)超過了一年了,那男生也可以領(lǐng)生育保險。但是，所有的報銷只能報銷費用的50%，并且也沒有生育津貼，也就是4個月的平均工資可以領(lǐng)取。
住房公積金
現(xiàn)在房價那么高，住房公積金是一個好東西。個人和企業(yè)1比1共同繳納。公積金不是保險，它是實實在在可以拿出來用的錢，使用的時候，會發(fā)現(xiàn)自己的錢翻了一倍。公積金還有一項福利，就是可以用很低的利率進行住房公積金貸款，不止買房，建造、翻建自住房時，我們都可以申請住房公積金貸款，大大減小還貸的壓力。
假如一輩子不買房，一輩子都沒有用住房公積金。在你退休的時候，你可以把住房公積金帳戶內(nèi)的本息余額，一次性全部提取出來。但最好還是去買房，畢竟房價漲的快，公積金放在銀行的利息沒有多少。
結(jié)語
在科普了五險一金的知識之后，大家應(yīng)該對自己的工資結(jié)構(gòu)有了一個相對全面的了解。有的同學(xué)會說，那我在面試的時候可不可以向HR咨詢一下公司為我們購買五險一金的詳細情況？這樣的做法是不推薦的。張雪峰老師在網(wǎng)上的一個視頻說的很有道理，就是交五險一金是企業(yè)的法定義務(wù)，不繳是可以投訴的，而且一投訴一個準(zhǔn)。如果在面試的時候問了這個問題，其實就是在有限的時間里面，浪費了一個寶貴的提問機會，也會給用人單位留下一個不太好的印象。
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