單位繳納社保15年和個人繳納社保15年，退休的時候哪一種方式的養(yǎng)老金更高，哪一種方式去繳納會更加的劃算？

　　

一般來說：單位繳納社保15年和個人繳納社保15年，退休后的養(yǎng)老金還是有一定差距的。除非繳費年限、繳費基數(shù)、退休時間地點等所有因素都一致，退休后的養(yǎng)老金才有可能一致，但是發(fā)生這種事件的概率的可能性微乎其微。

　　

大家可能會陷入一個誤區(qū)，認為實際繳費年限相同，退休后的養(yǎng)老金就一定相同，這種想法是錯誤的。因為影響?zhàn)B老金的因素不止繳費年限一個，對于企業(yè)參保和個人參保來說，它們屬于兩種不同的繳費方式。

　　

造成差異的主要因素有3個：

　　

一是繳費基數(shù)；

　　

二是退休年齡；

　　

三是退休前上一年度全口徑（或在崗）平均工資。

　　

單位繳納社保和個人繳納社保，

　　

繳費方式有哪些差異？

　　

一、單位繳納的社保屬于城鎮(zhèn)職工社保。

　　

企業(yè)承擔(dān)統(tǒng)籌部分費用（養(yǎng)老保險比例16%），個人承擔(dān)個人部分費用(養(yǎng)老保險繳費比例為8%)，由企業(yè)代扣代繳。

　　

二、個人繳納的社保分為兩種，一是城鎮(zhèn)職工社保；二是城鄉(xiāng)居民社保。

　　

個人可以選擇按照靈活就業(yè)人員方式繳納城鎮(zhèn)職工社保，養(yǎng)老保險繳費比例20%（12%計入統(tǒng)籌賬戶，8%計入個人賬戶），按月繳費；也可以選擇繳納城鄉(xiāng)居民社保，按年繳費，繳費成本相對較低。

　　

　　

總結(jié)：

　　

■如果個人選擇按照靈活就業(yè)人員方式繳納社保，那么與企業(yè)參保繳納的同屬城鎮(zhèn)職工社保。但是，繳費成本要高于企業(yè)參保。

　　

■如果個人選擇參加城鄉(xiāng)居民社保，那么與企業(yè)參保屬于不同的社保繳費方式。

　　

■但是，繳費成本要低于企業(yè)參保，相對來說，退休后的養(yǎng)老金也要低于企業(yè)參保人員。

　　

　　

單位繳納社保和個人繳納社保，

　　

退休后的養(yǎng)老金有哪些差異？

　　

一、單位參保和個人參保繳納的同為城鎮(zhèn)職工社保

　　

直接通過一個例子給大家解釋：

　　

假設(shè)，有A、B、C、D四名職工，A職工屬于企業(yè)參保，B、C、D職工屬于個人參保(按靈活就業(yè)人員參保)。

　　

四者繳費年限均為15年，15年的加權(quán)年均全口徑平均工資為5000元。

　　

■A職工年均應(yīng)付工資為5000元

　　

■B職工選擇按照年均繳費基數(shù)100%（5000元）檔位繳納社保

　　

■C和D職工選擇按照年均繳費基數(shù)60%（3000元）檔位繳納社保

　　

■A、B、C職工50歲退休，D職工55歲退休，三者均在2020年滿法定退休年齡，退休前上年度全口徑平均工資為元。

　　

A、B、C、D四名職工退休后的養(yǎng)老金為多少？

　　

1、養(yǎng)老金計算公式

　　

（1）基本養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個人賬戶養(yǎng)老金+過渡性養(yǎng)老金（本案例中忽略過渡性養(yǎng)老金、個人賬戶利息、通貨膨脹等因素）。

　　

（2）企業(yè)參保個人賬戶累計儲存額=繳費基數(shù)*8%*12*繳費年限。

　　

（3）個人繳費成本=繳費基數(shù)*選檔比例*20%*12*繳費年限。

　　

（4）企業(yè)參保回本時間=個人賬戶累計儲存額/基本養(yǎng)老金/12。

　　

（5）個人參?；乇緯r間=個人繳費成本/基本養(yǎng)老金/12。

　　

（6）50歲退休，個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)195個月；55歲退休，個人賬戶養(yǎng)老金計發(fā)月數(shù)為170個月。

　　

　　

2、測算分析

　　

（1）A職工養(yǎng)老金：1500+369=1869元/月。

　　

基本養(yǎng)老金：*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

　　

個人賬戶養(yǎng)老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

　　

個人繳費成本：5000*8%*12*15=元。

　　

回本時間：/1869/12=3.2年

　　

（2）B職工養(yǎng)老金：1500+369=1869元/月。

　　

基本養(yǎng)老金：*（1+1）/2*15*1%=1500元/月。

　　

個人賬戶養(yǎng)老金：5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。

　　

個人繳費成本：5000*20%*100*12*15=元。

　　

回本時間：/1869/12=8年

　　

（3）C職工養(yǎng)老金：1200+222=1422元/月。

　　

基本養(yǎng)老金：*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

　　

個人賬戶養(yǎng)老金：5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。

　　

個人繳費成本：5000*20%*60%*12*15=元。

　　

回本時間：/1422/12=6年

　　

（4）D職工養(yǎng)老金：1200+254=1454元/月。

　　

基本養(yǎng)老金：*（1+0.6）/2*15*1%=1200元/月。

　　

個人賬戶養(yǎng)老金：5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。

　　

個人繳費成本：5000*20%*60%*12*15=元。

　　

回本時間：/1454/12=6年

　　

通過對A、B、C、D四名職工退休養(yǎng)老金的對比分析可知：

　　

（1）A職工與B職工比較：

　　

退休年齡相同，繳費年限相同，繳費基數(shù)相同，個人賬戶累計儲存額等因素也相同，養(yǎng)老金均為1869元/月。但是，A職工回本時間3.2年，B職工回本時間為8年。相對來說，B職工比A職工的繳費成本高了10.8萬元（多承擔(dān)了12%的養(yǎng)老統(tǒng)籌費用）。

　　

（2）A職工與C職工比較：

　　

退休年齡相同，繳費年限相同，繳費基數(shù)不同，個人賬戶累計儲存額不同。A職工比C職工每月養(yǎng)老金多447元。A職工回本時間3.2年，C職工回本時間為6年。相對來說，A職工比C職工繳費成本少了3.6萬元（多承擔(dān)了12%的養(yǎng)老統(tǒng)籌費用）。

　　

（3）A職工與D職工比較：

　　

退休年齡不相同，繳費年限相同，繳費基數(shù)不同，個人賬戶累計儲存額不同，A職工比D職工每月養(yǎng)老金多415元。A職工回本時間3.2年，D職工回本時間為6年。相對來說，A職工比D職工繳費成本少了3.6萬元（多承擔(dān)了12%的養(yǎng)老統(tǒng)籌費用）。而且，A職工比D職工早退休5年，多領(lǐng)5年養(yǎng)老金（共計11.21萬元）。

　　

（4）B職工和C職工相比：

　　

退休年齡相同，繳費年限相同，繳費基數(shù)不同，個人賬戶累計儲存額不同。B職工比C職工每月多447元，但是回本時間少了2年，繳費成本多了7.2萬元。

　　

（5）C職工和D職工相比：

　　

退休年齡不同，繳費年限相同，繳費基數(shù)相同，個人賬戶累計儲存額相同。C職工比D職工早退5年，多領(lǐng)8.5萬元的養(yǎng)老金。

　　

　　

二、單位參保為城鎮(zhèn)職工社保，個人參保為城鄉(xiāng)居民社保，差距有多大？

　　

1、差距有多大：

　　

根據(jù)2020年統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示：城鄉(xiāng)居民月均養(yǎng)老金約為152元，城鎮(zhèn)職工月均養(yǎng)老金約為3100元，二者相差20倍。

　　

2、產(chǎn)生差距的原因：

　　

城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險按年繳費，最低100元/年，最高如北京9000元/年。額外還有政府的補貼，平均約100元/年?；A(chǔ)養(yǎng)老金方面，最低80元，最高如上海1100元。

　　

整體來說，城鄉(xiāng)居民社保繳費成本低，按照多繳多得的原則，相同繳費年限，一定要比城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金低。

　　

總結(jié)：

　　

其實通過上文，我們不難發(fā)現(xiàn)當(dāng)繳費方式、繳費年限、繳費基數(shù)、個人賬戶累計儲存額、退休年齡、退休城市、退休前上年度全口徑平均工資相同時，企業(yè)參保和個人參保退休后的每月的養(yǎng)老金是一致的。

　　

企業(yè)參保和個人參保的主要差別在于：

　　

社保繳費比例不同，企業(yè)參保的員工，只需要繳納個人部分即可，個人參保需要承擔(dān)統(tǒng)籌和個人的全部費用，繳費成本高。另外，企業(yè)繳納的是五險一金，個人主要繳納的是養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險，企業(yè)參保人享受的保險范圍更高。

　　

那么選擇什么樣的方式繳納好一些呢？

　　

如果說你在公司里面上班，由公司為你繳納公司的部分，個人繳納個人的部分，這種情況下你就選擇公司繳納就行了，因為公司為你繳納，它能夠為你分擔(dān)一些負擔(dān)。

　　

如果說你是自己全額承擔(dān)您的社保繳費，那么建議你選擇靈活就業(yè)方式更劃算。

　　

社保怎么補繳？

　　

誰可以補繳？

　　

一、個人身份不得補繳

　　

對城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員不得以事后追補繳費的方式增加繳費年限。二、用人單位補繳須存在勞動關(guān)系

　　

人社部規(guī)定：職工中仍與單位存續(xù)勞動關(guān)系、未到達法定退休年齡，因各種原因應(yīng)保未保、中斷繳費或欠費，用人單位可按照規(guī)定申請補繳。

　　

就是說未達到法定退休年齡的人，補繳社保必須由與個人存在勞動關(guān)系的用人單位進行補繳，個人身份不能補繳。

　　

社保斷繳，那就意味著你的購房、落戶、生育保險、醫(yī)保都會受到影響！所以，如果有需要用到社保的需求，千萬不要輕易斷繳社保。

　　

社保新規(guī)下，還沒繳滿社保的人統(tǒng)統(tǒng)按照以下方法處理，進行補救：

　　

①按年補繳

　　

如果你到了退休年齡，還有幾年(一般是三年)的時間才有社會保險，你可以每年補交，這樣你退休時就能得到社會保險的福利。然而，你必須支付滯納金來支付你的年費。

　　

②延遲退休

　　

如果你在我國達到法定退休年齡，而社會保險還沒有繳滿15年可以申請延遲退休，最多5年。

　　

當(dāng)你延遲退休時，你可以一邊工作一邊繼續(xù)支付社保。我認為，絕大多數(shù)能夠彌補社保的人都不希望延遲退休(公職人員除外)。

　　

③一次性補繳

　　

一次性繳滿15年社保，這太方便了，然而這對于那些按年交社保的人來說太不公平。所以在新規(guī)下，這種方式已經(jīng)被取消了。

　　

只有符合以下條件才能一次性繳滿：

　　

2011年以前退休的國有企業(yè)事業(yè)單位職工；

　　

1961年至1982年期間下鄉(xiāng)的知識青年；

　　

男性65歲，女性60歲的退休人員，在2011年之前已經(jīng)在當(dāng)?shù)乩U納了社保。

　　

④轉(zhuǎn)為居民社保

　　

假如距離繳滿15年時間還有很長一段時間，選擇每年度補繳是不劃算的，也可以考慮將職工社會保險變成居民社會保險。

　　

一些地方還可以一次性補繳，但這樣做一方面是處理起來麻煩，另一方面待遇也要低于職工社會保險。

　　

⑤停繳社保，取出錢來

　　

這種方式我個人不太贊成大家使用，就是大家如果你還沒有交滿15年，但是又不想再花錢補繳的話，那么你可以申請退保。

　　

這樣你就可以不用再繼續(xù)繳納社保了，而且之前交的錢也會退給你。但是這種方式有一個后果，就是退休之后，沒有辦法享受到醫(yī)保以及養(yǎng)老金的福利待遇。